إدارة العمليات المالية والتخطيط المالي المتقدم

اليوم الأول
الاستراتيجيات الحديثة في إعداد وتقييم القوائم المالية وفقاً لمعايير المحاسبة الدولية

• المناهج المحاسبية المستخدمة في إعداد القوائم المالية.
• معايير المحاسبة الدولية والتخطيط المالي.
• أساليب التقييم المالية المبنية على التدفقات.
• أساليب التقييم المبنية على أساس الموجودات
• الأساليب المبنية على الخبرة والتجربة العملية السابقة.
• التدفقات النقدية المخصومة.
• مقارنة أساليب القياس المبنية على استخدام المضاعفات بأسلوب التدفقات النقدية المخصومة.
• تكلفة رأس المال
• تكلفة المديونية
• تكلفة رأس مال الأسهم
• مشاكل متعلقة بتكلفة رأس المال
• حالات عملية في التقييم باستخدام القوائم المالية.

اليوم الثاني
قياس وتحليل الأداء المستقبلي للشركات

• متطلبات تحليل الأداء المستقبلي للشركة.
• أسلوب ونموذج التمان للتنبؤ بالاستمرار.
• نموذج كمبورت للتنبؤ بالفشل المالي.
• تحليل جودة الأداء الربحي باستخدام معادلة ديبون.
• المقارنة ما بين معدل العائد المستثمر وصافي الدخل المتبقي في التقييم.
• التحليل الاستراتيجي للأداء المالي.
• الحكم على فعالية الأموال المقترضة.
• المؤشرات الغير مالية لتقييم الأداء المالي.
• حالات عملية متنوعة.

اليوم الثالث
تحليل الهيكل التمويلي والرافعة المالية

• مفهوم الهيكل التمويلي والرفع المالي.
• تحليل الرافعة التشغيلية وعلاقتها بالرافعة المالية.
• التأثير المشترك للرافعة المالية والتشغيلية وأثرها على سعر السهم.
• مفهوم الهيكل التمويل الأمثل.
• العوامل المؤثرة في اختيار الهيكل التمويلي.
• أساليب تكوين الهيكل التمويل الأمثل.
• تطبيقات عملية وحالات عملية على التحليل.

اليوم الرابع
تحليل الجدارة الائتمانية والتعثر المالي

• المداخل المختلفة لتفسير التعثر.
• آثار التعثر المالي على المشروع المانح للائتمان.
• أنواع الديون المتعثرة.
• الكشف المبكر عن الديون المتعثرة
• المنهج التقليدي في تحليل البيانات المالية.
• المنهج غير التقليدي في التحليل الائتماني.
• تجربة إحدى الشركات القائمة في التعثر ووسائل العلاج.
• نموذج تحليل المخاطر الائتمانية للعملاء.
• حالات عملية متنوعة.

اليوم الخامس
الأدوات الحديثة للتدقيق على القوائم المالية والتحليلات المرتبطة بها

• نظرة عامة حول إجراءات تصميم واختيار وتقييم العينة في ضوء المعايير الدولية.
• استخدام العينات.
• العناصر أو البنود الرئيسية.
• العينات الممثلة.
• الخطأ المسموح به ومستوى الثقة.
• تحليل وجمع البيانات.
• المعاينة في البيئة الرقابية.
• جداول مخاطر التدقيق
• تطبيقات عملية.
• خطر الأعمال، المخاطرة المتأصلة، مخاطرة الرقابة، المخاطرة المتبقية ومخاطر التدقيق.
• التخطيط ووضع برامج التدقيق استناداً إلى تحليل وتقييم المخاطر.
• تحليل المخاطر في قطاعات مختلفة.
• مساعدة الإدارة في تقييم المخاطر من منظور شامل إلى منظور تفصيلي.